Kategoria: Inne

Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z prawem cywilnym?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)

Zakup mieszkania z teściową i sprawdzenie źródeł finansowania

Autor: Tomasz Krupiński • Opublikowane: 2017-05-23

Mamy pewne wątpliwości dotyczące świeżo nabytego mieszkania na współwłasność. Kupiliśmy mieszkanie na współwłasność ułamkową z teściową w udziale po jednej drugiej ona i my. Mieszkanie jest dla teściowej, my mamy własny dom. Problem jedynie polega na tym, że ona wpłacała większość kwoty przy zakupie (prosto na konto sprzedającego), a my mniejszość (stosunek 2/3 do 1/3) – chciała nam „coś po sobie zostawić”. Podatek od zakupu zapłaciliśmy oczywiście solidarnie. Przy zakupie nie zastanawialiśmy się, czy musimy ten jej większy wkład traktować jak darowiznę, skoro w akcie widnieje ona jako właścicielka 1/2, a przelała większą kwotę. Podobno jeśli my zarabiamy wystarczająco dużo, żeby możliwe było kupienie tego mieszkania, to fiskus nie powinien wnikać w finansowanie tego mieszkania. Zakup był niedawno, więc pewnie gdyby trzeba było coś dodatkowo zgłaszać, to możemy to zrobić, tylko co i czy w ogóle?

Tomasz Krupiński

»Wybrane opinie klientów

Uczciwe podejście do klienta, dziękuję. Z wyrazami szacunku.
Krzysztof, 69 lat, inż., emeryt.
Dobra i fachowa i zrozumiała odpowiedź.
Wiesław, 62 lata, fotograf
Bardzo szybka i treściwa odpowiedź
Sandra
Dziękuję za wyczerpującą odpowiedź. Muszę teraz czytać to \"ze zrozumieniem\".
Lena, sekretarka, 41 lat
Bardzo dziękuję
Barbara
Szybko i profesjonalnie. Dziękuję
Michał, socjolog, 45 lat
Po otrzymaniu wyceny pomyślałam - hmmm drogo. Jednakże szybko zmieniłam zdanie gdy tylko otrzymałam odpowiedz na moje pytanie. Odpowiedz szybka szczegółowa, czytelna i zrozumiała. Wątpliwości wyjaśniane błyskawicznie. Pani Kasiu dziękuje, pozdrawiam
Justyna
Jestem bardzo zadowolona, zaskoczona szybkością, ciesze się, że mogłam zadać pytania dodatkowe.
Małgorzata, 34 lata, biolog
Bardzo dziękuję za szybką konkretną odpowiedź. Jestem zadowolona z Państwa pomocy.
Małgorzata, nauczyciel, 57 lat
Szybka reakcja panelu eporady24 w sytuacji , gdzie odpowiedź na miliony pytań rodzących się w głowie a czas w danym momencie jest cenniejszy od sztabki złota :-) 
 
Barbara
Odpowiedź pojawiła się szybko i była wyczerpującą i spersonalizowana. Cena zaskakująco niska. Świetnie działający serwis, wygodne sposoby płatności, wszystko fantastycznie zorganizowane. Z góry wiadomo ile się zapłaci, więc nie ma obaw, że konsultacja będzie kosztowna. Każdemu polecam, zwłaszcza jak ktoś ceni sobie możliwość załatwiania spraw mejlowo i sprawnie.
Emilia, 25 lat, farmaceuta
Bardzo dziękuję za wyczerpująca odpowiedź:) pozdrawiam
Joanna, mgr ekonomii, 46 lat
Bardzo solidny i szybki serwis 7 dni w tygodniu, zwłaszcza dla kogoś kto przebywa za granica.
Artur
Wszystko super. Serdecznie polecam. Dziękuję za wyczerpującą poradę.
Marian, 61 lat
Wyczerpująca ocena. Bardzo szybka. Dobra cena.
Maria
Dziękuję za szybką i wyczerpującą odpowiedź. Jest ona dla mnie zrozumiała i czytelna. 
Barbara
Dziękuję za wyczerpującą informacje i krótki czas oczekiwania na odpowiedź co często ma istotne znaczenie. 
Wiesław, lekarz, 58 lat
Opinia jest bardzo wyczerpująca, dokładna, obszerna, a prawnik wykazał się doskonałą znajomością psychiki i wczuł się w sytuację klienta. W analizie otrzymałam odpowiedzi nawet na niezadane jeszcze pytania. Odpowiedź na zapytanie otrzymałam bardzo szybko. Bardzo dziękuję i polecam tę formę porad prawnych.
Magdalena, 58 lat, nauczyciel
Profesjonalnie i szybko i niedrogo. 
Teresa, 60 lat
Polecam bardzo pomocna strona.
Adam, fizjoterapeuta, 28 lat
Bardzo dziękuję za bardzo szybką i klarowną odpowiedź. Szkoda, że przepisy prawa, w opisanej sytuacji, nie ujmują problemu na tyle jednoznacznie, że mógłbym mieć pewność jak sprawy się potoczą. 
Wojciech, elektronik, 72 lata
Odpowiedzi są wyczerpujące. Polecam
Małgorzata, 56 lat
Wszechstronna analiza problemu, wysoki poziom wiedzy eksperckiej, dostępność usługi także w dni ustawowo wolne od pracy
Jacek, przesiębiorca
Szybko. Sprawnie. Wyczerpująco.
Krzysztof
W moim przekonaniu podawanie art i paragrafów w danej sprawie bardzo dobrze objaśnia sprawę bo można się na nie powołać. Po za tym otrzymałam wskazowki o moich prawach i jak mogę wpływać na przebieg swojej sprawy.
Genowefa
Bardzo dziękuję po raz kolejny za profesjonalną pomoc i cierpliwość.
Przemysław
Dziękuję za wyczerpujacą odpowiedz, która bardzo pomogła.
Anna
Dziękuję za szybką, wyczerpującą odpowiedź na nurtujące mnie wątpliwości. Korzystałam już z usług Państwa Firmy jestem bardzo usatysfakcjonowana. Polecam Państwa usługi .
Halina, ekonomista
Jak dla mnie usługa została wykonana z prawdziwym profesjonalizmem i bardzo po ludzku. Nie czułam się jak petent tylko jak człowiek któremu poświęcono czasu tyle ile potrzebowałam. Informacje zostały przekazane w sposób przystępny, jasny i cierpliwy. 
Dorota, ekonomista, 62 lata
Jestem pod dużym wrażeniem. Wiedza, duży wkład pracy, cena - bardzo uczciwe. 
Jacek

Pani obawy są słuszne i zasadne. Poruszyła Pani dwie kwestie dotyczące sprawdzenia źródeł finansowania oraz kwestie darowizny lub pożyczki ze strony mamy. Otóż organ kontroli skarbowej wszczyna postępowanie sprawdzające w wypadku zaistnienia uzasadnionej wątpliwości co do źródeł finansowania zakupu. Taka sytuacja w praktyce pojawia się, gdy kwota zakupu znacznie odbiega od wolnorynkowej wartości nieruchomości. Przedmiotową kwestię regulują przepisy ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Zgodnie bowiem z treścią art. 25b ustawy:

„1. Za przychody, o których mowa w art. 20 ust. 1b, uważa się przychody:

1) nieznajdujące pokrycia w ujawnionych źródłach obejmujące przychody ze źródeł wskazanych przez podatnika, ujawnione w nieprawidłowej wysokości,

2) ze źródeł nieujawnionych obejmujące przychody ze źródeł niewskazanych przez podatnika i nieustalonych przez organ podatkowy lub organ kontroli skarbowej

– w kwocie odpowiadającej nadwyżce wydatku nad przychodami (dochodami) opodatkowanymi lub przychodami (dochodami) nieopodatkowanymi, uzyskanymi przed poniesieniem tego wydatku”.

Art. 25g [Ciężar dowodu]

1. W toku postępowania podatkowego albo w toku postępowania kontrolnego organu kontroli skarbowej ciężar dowodu w zakresie wykazania przychodów (dochodów) opodatkowanych lub przychodów (dochodów) nieopodatkowanych stanowiących pokrycie wydatku spoczywa na podatniku.

Interesuje Cię ten temat i chcesz wiedzieć więcej? kliknij tutaj >>

Interesuje Cię ten temat i chcesz wiedzieć więcej? kliknij tutaj >>

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje się do przychodów (dochodów) opodatkowanych lub przychodów (dochodów) nieopodatkowanych znanych organowi z urzędu lub możliwych do ustalenia przez organ na podstawie:

1) posiadanych przez niego ewidencji, rejestrów lub innych danych;

2) rejestrów publicznych posiadanych przez inne podmioty publiczne, do których organ ma dostęp drogą elektroniczną na zasadach określonych w przepisach ustawy z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz. U. z 2014 r. poz. 1114).”

Jeżeli więc zarówno Państwo jak i teściowa jesteście w stanie wykazać źródło pochodzenia środków, to Pani obawy są przedwczesne.

Odnosząc się do drugiej kwestii, dotyczącej nierównego udziału w zakupie nieruchomości, należy wskazać, że ustawodawca dopuszcza sytuacje współfinansowania ze strony członków rodziny. W tym wypadku mamy jednak do czynienia z przekazaniem środków w drodze czynności prawnej – może to być darowizna lub pożyczka.

Darowiznę należy zgłosić w terminie 6 miesięcy do urzędu skarbowego i zachować warunki zwolnienia. Zgodnie z art. 4a u.p.s.d.: „zwalnia się od podatku nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez małżonka, zstępnych, wstępnych, pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę, jeżeli:

1) zgłoszą nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego powstałego na podstawie art. 6 ust. 1 pkt 2-8 i ust. 2, a w przypadku nabycia w drodze dziedziczenia w terminie 6 miesięcy od dnia uprawomocnienia się orzeczenia sądu stwierdzającego nabycie spadku, z zastrzeżeniem ust. 2 i 4, oraz

2) udokumentują – w przypadku gdy przedmiotem nabycia tytułem darowizny lub polecenia darczyńcy są środki pieniężne, a wartość majątku nabytego łącznie od tej samej osoby w okresie 5 lat, poprzedzających rok, w którym nastąpiło ostatnie nabycie, doliczona do wartości rzeczy i praw majątkowych ostatnio nabytych, przekracza kwotę określoną w art. 9 ust. 1 pkt 1 – ich otrzymanie dowodem przekazania na rachunek bankowy nabywcy albo jego rachunek prowadzony przez spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową lub przekazem pocztowym”.

W przypadku pożyczki od rodziców można zastosować zwolnienie od podatku od czynności cywilnoprawnych. Zgodnie z art. 9 pkt 10 lit. b u.p.c.c. – zwalnia się od podatku umowy pożyczki udzielane w formie pieniężnej na podstawie umowy zawartej między osobami, o których mowa w art. 4a ustawy z dnia 28 lipca 1983 r. o podatku od spadków i darowizn (Dz. U. z 2009 r. Nr 93, poz. 768), w wysokości przekraczającej kwotę, określoną w art. 9 ust. 1 pkt 1 tej ustawy, pod warunkiem:

  • złożenia deklaracji w sprawie podatku od czynności cywilnoprawnych właściwemu organowi podatkowemu w terminie 14 dni od daty dokonania czynności,
  • udokumentowania otrzymania przez biorącego pożyczkę pieniędzy na rachunek bankowy albo jego rachunek prowadzony przez spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową lub przekazem pocztowym.

Dokumentowanie darowizny bądź pożyczki należy przeprowadzić w formie pisemnej. Co do zasady do darowizny potrzebny jest akt notarialny, jednak wpisując w zwykłej umowie, że przedmiot darowizny został już wydany, można zastosować tylko formę pisemną (nie aktu notarialnego).

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>

Prezentowana opinia prawnika nie zawiera odpowiedzi na dodatkowe pytania klienta i dlatego może nie wyczerpywać w pełni omawianego zagadnienia. Często dopiero dzięki dodatkowym pytaniom i odpowiedziom można uzyskać kompletną poradę prawną. Podkreślamy, że w naszym serwisie można zadawać dodatkowe pytania bez ograniczeń czasowych i ilościowych.


Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z prawem cywilnym?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)

Podobne materiały

Czy rozdzielność majątkowa wpływa na dziedziczenie?

Kilka lat temu wraz z mężem, z którym miałam rozdzielność majątkową bez wyrównania dochodów, zostaliśmy współkredytobiorcami w kredycie hipotecznym. Mąż zmarł 2 lata temu, a bank wymaga wyroku sądu w sprawie postępowania spadkowego. Chciałabym zostać odłączona od kredytu (na moje miejsce zostałby przyłączony inny współkredytobiorca), lecz bank poinformował mnie, że bez przedstawienia tego dokumentu niemożliwe jest dokonywanie zmian (aneksów) w umowie kredytowej. Jedyną możliwością jest spłata całkowita kredytu. Czy i jak rozdzielność majątkowa wpływa na dziedziczenie? Jakie powinnam podjąć kroki?

Parkowanie przez sąsiada TIR-a pod oknem

Mam problem z sąsiadem, który parkuje TIR-a - samochód ciężarowy z naczepą niemal pod moim oknem. Owszem, na swojej posesji, ale tylko 6 m od mojego domu. Jest to osiedle domków jednorodzinny, a nie parking dla TIR-ów. Sąsiad prowadzi na swojej nieruchomości działalność gospodarczą. Zapala silnik w pojeździe już o piątej rano, przez kilkanaście minut słychać huczenie silnika, po czym rusza, powodując jeszcze większy hałas – powtarza się to prawie codziennie. Do tego dochodzą naprawy wozu w weekendy, uderzanie młotkiem, gazowanie silnikiem, mycie. Jak się pozbyć TIR-a z sąsiedztwa?

Umocowanie komornika do depozytu sądowego

Jak powinno wyglądać „umocowanie” komornika do depozytu sądowego?

Nieuregulowana sprawa domu po dziadkach

Mieszkamy w domu, który niegdyś należał do dziadków Dziadkowie nie żyją, ale rodzice nie przeprowadzili postępowania spadkowego. Nie mamy żadnych dokumentów własnościowych co do nieruchomości. Działka, na której stoi budynek, należy do gminy – nie wiem, dlaczego działka była w posiadaniu ANR. Od czego zacząć uregulowanie spraw? Nie mam żadnych dokumentów.

Brak dokumentów polskich i ustanowienie osoby jako współwłaściciela

Chcę kupić dom w Polsce. Chcę ustanowić mojego syna jako współwłaściciela. Ma on jednak paszport angielski (polski mu wygasł), polski dowód osobisty również stracił ważność. Czy brak dokumentów polskich wpływa na ustanowienie syna jako współwłaściciela?

Wpisanie hipoteki przymusowej przez osobę prywatną

Mam pytanie dotyczące hipoteki przymusowej w KW . Hipoteka ta została wpisana w dziale IV przez wierzyciela  – osobę prywatną – na podstawie wyroku sądu. Chciałabym sprzedać nieruchomość i spłacić kwotę należności, ale wiem na pewno, iż osoba ta nie wykreśli wpisu w KW, ponieważ ma ona należności u komornika, który przy ewentualnym akcie notarialnym zabezpieczyłby całą kwotę na poczet innych zobowiązań mojego wierzyciela. Czy jest jakieś rozwiązanie, aby bez zgody wierzyciela wykreślić wpis z KW i jakie są możliwości rozwiązania tego problemu?

Pełnomocnik osób mieszkających za granicą

Dwoje rodzeństwa mieszka za granicą. Czy możliwe jest, aby przed notariuszem w Polsce jedna ze stron (lub dwie) była reprezentowana przez pełnomocnika, oczywiście ustanowionego notarialnie, np. w konsulacie RP?

Sprawa w e-sądzie mimo ugody z bankiem

W związku z przejściowymi problemami finansowymi wypowiedziano mi umowę pożyczki. Od razu, kiedy się o tym fakcie dowiedziałam, zadzwoniłam do pracownika banku w celu ustalenia ścieżki polubownej. Ustalono ugodę. Mimo ugody założono sprawę sądową w e-sądzie i dostałam nakaz zapłaty. Wniosłam sprzeciw. Bank jednak skierował sprawę do SR. Jak nie zostać obciążoną kosztami? Co mogę robić?



Zapytaj prawnika

Zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje!
Wycenę wyślemy do 1 godziny
Szukamy ambitnego prawnika » wizytówka Zadaj pytanie »